Het opnemen van een uitsluitingsclausule zorgt ervoor dat er ingeval van echtscheiding of ontbinding van het geregistreerd partnerschap uit de nalatenschap of niets van een eventuele gift naar de “koude kant” gaat.

Veel mensen willen wel dat hun kinderen (of andere erfgenamen) iets van hun erven, maar vinden het geen prettige gedachte dat na een eventuele echtscheiding de echtgenoten van hun kinderen recht hebben op de helft van de waarde van de erfenis. Dit kan gebeuren als een van de kinderen (een erfgenaam) in wettelijke gemeenschap van goederen is gehuwd of een geregistreerd partnerschap heeft.

Als oplossing hiervoor kan een uitsluitingsclausule in een testament of bij een schenking worden opgenomen. Zo’n clausule bevat de verklaring dat de erfenis/schenking niet in enige gemeenschap van goederen waarin de ontvanger gerechtigd is of mocht worden zal vallen. Het resultaat van deze uitsluitingsclausule is dat de “koude kant” geen recht heeft op de helft van de waarde van de erfenis.

Wil je meer informatie? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Schenken is gunstig en leuk voor een ieder die voor zijn erfgenamen erfbelasting wil besparen. De erfenis wordt immers kleiner door het doen van schenkingen. Door te schenken kun je bovendien gebruik maken van de jaarlijkse vrijstellingen voor het schenkingsrecht. Het is mogelijk om, als er geen contact geld beschikbaar is of wanneer de ouders het geld niet kunnen of willen missen, op papier een bedrag aan de kinderen schuldig te erkennen. Dit wordt ook wel de papieren schenking genoemd. De belastingdienst eist echter wel dat deze vorm van schenken wordt vastgelegd in een notariële akte. Voor de papieren schenking moet je dus langs de notaris. Bij een papieren schenking gelden dezelfde belastingvrije bedragen. In de schenkingsakte kan bepaald worden dat het geschonken bedrag pas wordt uitbetaald bij het overlijden van beide ouders of het overlijden van de langstlevende ouder. Vereist is echter wel dat de ouders aan hun kinderen jaarlijks daadwerkelijk (bijvoorbeeld via bankoverschrijving) rente betalen over het schuldig erkende bedrag. Deze rente is wettelijk vastgesteld op 6% per jaar. De rente moet in de akte worden opgenomen. Als de jaarlijkse rentebetalingen niet plaatsvinden, dan zijn deze schenkingen niet aftrekbaar voor de erfbelasting als de ouders overlijden.

Wil je meer informatie over het opstellen van een schenkingsplan? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Wanneer je gaat samenwonen zonder te trouwen of een geregistreerd partnerschap dan heeft de wet niets voor je geregeld. Jij en je partner hebben allebei eigen bezittingen en eigen schulden.

Samen delen. Je kan bij ons een samenlevingscontract opstellen waarin je regelt welke spullen van jullie samen zijn. Ook leg je vast wat er gebeurt met de woning en jouw pensioen als jullie uit elkaar gaan. Nadenken over hoe je het samen regelt, gebeurt vaak op belangrijke momenten. Bijvoorbeeld bij het kopen van een huis. Of als er kinderen komen. Of wanneer je deelneemt in een pensioenregeling waar ook jouw partner pensioen kan krijgen.

Als je samen spaart, is er geen ‘ons’ spaargeld. Voor de wet blijft het apart. Dus ook als een van jullie komt te overlijden, dan krijgt niet je partner, maar wel jouw familie jouw spaardeel. Een en/of-rekening bij de bank is hiervoor ook geen waterdichte oplossing. Bij een en/of rekening delen jullie het bankrekeningnummer, niet het bedrag dat erop staat.

Wanneer jullie besluiten samen een huis te kopen, ook dan is het slim om het ook over een samenlevingscontract te hebben. Wellicht zijn er naast het koophuis nog wel meer goederen en geld die jullie samen willen delen.

Eigen bedrijf. Ook het starten van een eigen bedrijf is een goed moment om na te denken over de grens tussen zakelijk en privé. Bij samenwoners zijn alle bezittingen en schulden gescheiden. Jouw partner is dus automatisch beschermd tegen al jouw schuldeisers. Wil je met jouw partner afspreken dat hij/zij meedeelt in de waardegroei van jouw bedrijf? Dan heb je een samenlevingsovereenkomst nodig: samen als het goed gaat, apart als het slecht gaat.

Tweede relatie. Zijn er kinderen uit een eerdere relatie, dan zijn zij volgens de wet jouw wettelijke erfgenamen. Ga je samenwonen en kom je daarna te overlijden, dan hebben jouw kinderen recht op hun deel. Wil je jouw partner tot enig erfgenaam benoemen? En wil je jouw partner tegen de aanspraken van jouw kinderen beschermen? Dan zijn een notarieel samenlevingscontract en testamenten noodzakelijk.

Pensioenregeling . Wanneer je via jouw werkgever mee kan doen aan een pensioenregeling is het ook verstandig om een samenlevingscontract af te sluiten. Een gunstige pensioenregeling betekent waarschijnlijk ook een partnerpensioen. Maar dan wil de verzekeringsmaatschappij zeker weten dat je ook echt een partner hebt. Een samenlevingscontract is hiervoor het enige rechtsgeldige bewijs.

Wil je meer informatie over het opstellen van een samenlevingscontract en wat je zoal in het samenlevingscontract kunt regelen? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Wanneer iemand overlijdt zonder testament, dan regelt het burgerlijk wetboek wie de erfgenamen zijn. Wanneer de erflater gehuwd of geregistreerd partner was en één of meer kinderen achterlaat zullen de echtgenoot/partner en de kinderen zijn erfgenaam zijn.  Volgens het wettelijk erfrecht treedt dan, als de erflater geen testament heeft opgemaakt, de “wettelijke verdeling” in werking. De langstlevende echtgenoot/partner krijgt automatisch alle zaken, goederen en schulden van de overledene. De echtgenoot/partner en de kinderen erven ieder een evenredig deel van de nalatenschap. De kinderen krijgen hun erfdeel echter niet in handen. Hun erfdeel wordt omgerekend in geld. Dit geldbedrag is in beginsel pas opeisbaar bij het overlijden van de langstlevende echtgenoot/partner.

Kleinkinderen erven als hun vader of moeder, die het kind van de erflater is, eerder is overleden dan de erflater. De kleinkinderen treden dan in de plaats van hun overleden ouder. Dit wordt plaatsvervulling genoemd.

Is de erflater ten tijde van zijn overlijden ongehuwd en heeft hij geen geregistreerd partnerschap dan zullen zijn erfgenamen worden aangewezen door de wet, in beginsel zullen dat, bij afwezigheid van kinderen, de ouders, broers en zussen zijn.

Wil je meer informatie? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

In een testament kun je vastleggen wat er met jouw nalatenschap moet gebeuren na overlijden. Dit testament wordt bij de notaris opgesteld. Het testament is strikt persoonlijk en kun je tijdens leven wijzigen zo vaak als je dat wilt. Verder kun je in een testament afwijken van de wettelijke regels van vererving.

Een testament kan ondermeer erfstellingen en legaten bevatten. Bij een erfstelling wordt aangegeven wie de erfgenamen zullen zijn en voor welk gedeelte. In een legaat wordt een persoon aangewezen die bepaalde zaken uit de nalatenschap of een bepaald bedrag in geld verkrijgt. Deze persoon wordt dan legataris genoemd. Doordat je een testament maakt kun je bijvoorbeeld personen en instellingen tot erfgenaam of legataris benoemen die anders volgens de wettelijke regels van het erfrecht niets uit jouw nalatenschap zouden verkrijgen.

Ook kun je in een testament bepalen dat een erfgenaam minder of helemaal niets uit jouw nalatenschap verkrijgt. Houdt er dan wel rekening mee dat kinderen een beroep kunnen doen op hun legitieme portie. De legitieme portie is de helft van het erfdeel wat zij zonder testament zouden erven.

Bij testament kunt u ook een voogd voor uw minderjarige kinderen aanwijzen. Een executeur die het testament uitvoert kan alleen bij testament worden benoemd.

Wil je meer informatie over het opstellen van een testament? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Een van de meest gestelde vragen is wie jouw belangen behartigd als je het zelf niet meer kunt? Het is eigenlijk iets waar je helemaal niet over na wilt denken. Maar naarmate je ouder wordt, neemt de kans toe dat je afhankelijk van anderen wordt voor huishoudelijk werk, verzorging of financiële zaken. Daarom is het goed er tijdig over na te denken wie jouw belangen behartigt als je het zelf niet meer (goed) kunt. Of hiertoe tijdelijk niet in staat bent, bijvoorbeeld vanwege een ziekenhuisopname of ongeval.

Het is belangrijk om zelf de regie in handen te nemen en alles volgens jouw wensen en behoeften te laten vastleggen. Zo kun je een levenstestament maken, of een notariële volmacht geven aan iemand die je volledig vertrouwt.

Het levenstestament is een bijzondere vorm van een testament. In een testament leg je vast wat er na je overlijden met jouw nalatenschap moet gebeuren. Een testament werkt dus pas als je overlijdt, terwijl een levenstestament werkt tijdens leven. Op het moment dat je door ziekte of ongeval niet meer in staat bent zelf te handelen. Bijvoorbeeld als je in een coma bent geraakt of als je een beroerte hebt gehad, maar ook als je slecht ter been bent geworden. In een levenstestament wijs je een vertrouwenspersoon aan die namens jou (bepaalde) zaken mag regelen. Daarbij gaat het niet alleen om financiën, maar ook over jouw wensen voor bijvoorbeeld persoonlijke verzorging en medische beslissingen, of voor je woning als je daar niet meer zelfstandig kunt wonen. Ook is het mogelijk om een onafhankelijk persoon of instantie aan te wijzen die toezicht gaat houden op de vertrouwenspersoon die je hebt aangewezen. Wie geef je dan het vertrouwen om jouw zaken te regelen? Wanneer je lichamelijke of geestelijke toestand minder wordt, is het zaak dat jouw belangen worden behartigd door iemand in wie je het volste vertrouwen hebt. Meestal zijn dat je echtgenoot of partner of je kinderen.

Bedenk daarbij of het verstandig is dat één persoon verantwoordelijk wordt voor de financiën. Het is ook mogelijk de taken te verdelen over meerdere personen en dat zij regelmatig overleggen met elkaar. Leg de administratie op een plek die bij deze personen allemaal bekend is.

U kunt ook een toezichthouder benoemen die ervoor zorgt dat de gevolmachtigde zijn taken uitvoert, zoals u dat zou hebben gewild. Clienten kiezen er vaak voor om ons aan te wijzen als toezichthouder.

Wil je meer informatie over het opstellen van een levenstestament en over wat je zoals met dit testament kunt regelen? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Een huwelijk of een geregistreerd partnerschap is een samenlevingsverband van een man en een vrouw, twee mannen of twee vrouwen. De vermogensrechtelijke gevolgen van het huwelijk en het geregistreerd partnerschap worden geregeld door het huwelijksvermogensrecht. Door middel van een overeenkomst van huwelijkse voorwaarden / partnerschapsvoorwaarden kan worden afgeweken van een aantal wettelijke regels. Over het algemeen genomen is het zo dat wat voor het huwelijk geldt ook geldt voor het geregistreerd partnerschap.

Door de voltrekking van het huwelijk ontstaat een wettelijke gemeenschap van goederen. Alle schulden zijn in beginsel gemeenschappelijk. Dat betekent dat iedere schuldeiser van de echtgenoten zich kan verhalen op de gehele gemeenschap. Na echtscheiding wordt men ook aansprakelijk voor de gemeenschapsschulden die de ander heeft gemaakt. Door het opmaken van huwelijkse voorwaarden of partnerschapsvoorwaarden kan worden afgeweken van de wettelijke gemeenschap van goederen. Wie huwelijkse voorwaarden of partnerschapsvoorwaarden wil maken, heeft in beginsel een grote mate van vrijheid (contractsvrijheid). De wederzijdse onderhoudsplicht speelt hierbij wel een belangrijke rol, deze regeling is van dwingende aard waarvan niet afgeweken kan worden.

Wil je meer informatie over het huwelijk of geregistreerd partnerschap of het opstellen van voorwaarden en wat je zoal in deze voorwaarden kunt regelen? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Estate is het Engelse woord voor nalatenschap. Estate planning is een uit de Verenigde Staten overgewaaid begrip dat wordt gebruikt voor de advisering die zich richt op de juridische en fiscale begeleiding van de overgang en instand-houding van (familie)vermogens. Estate planning heeft tot doel een opgebouwd vermogen fiscaal zo voordelig mogelijk over te dragen aan erfgenamen. Estate planning is een onderdeel van een financiële planning wat te maken heeft met jouw vermogensbeheer, jouw pensioenregeling en de op lange termijn gewenste bestedingsruimte. Bij estate planning gaat het vooral om maatregelen die je kunt treffen om de toekomstige nalatenschap zo klein mogelijk te maken en daarmee de totaal verschuldigde erfbelasting te beperken. Er komt aardig wat bij kijken. Bij planning heb je te maken met schenkbelasting, erfrecht, huwelijksvermogensrecht en fiscaalrecht.

Wij zullen bij ons advies benadrukken dat besparing van erfbelasting niet het enige aspect is waarmee bij estate planning rekening moet worden gehouden. Om tot een zo verantwoord mogelijke keuze te komen is het noodzakelijk een duidelijke afweging tussen de voor- en nadelen van overheveling van vermogen te maken. Beslissingen die nu worden genomen zullen waarschijnlijk pas na jaren gevolgen hebben. Uitgangspunt bij het treffen van regelingen voor het geval van overlijden is meestal dat de langstlevende echtgenoot (of partner) verzorgd achterblijft. De langstlevende moet kunnen voortleven op de wijze zoals hij dat tijdens het leven van de gewend is geweest.

Wil je meer informatie over de financiële planning van jouw vermogen ontvangen? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.

Wanneer jij en je partner uit elkaar gaan zullen er veel zaken geregeld moeten worden. Onder meer zal er een verdeling plaatsvinden van de goederen en schulden, maar ook zal er een regeling moeten komen voor bijvoorbeeld de opgebouwde pensioenrechten.  Wanneer jullie samen een eigen woning hebben zal deze woning in principe aan een van de partijen worden toegedeeld door middel van een notariële akte, de notaris zorgt er tevens voor dat er een verklaring van de bank wordt verkregen waaruit blijkt dat de ex-partner die de woning zal verlaten niet meer zal kunnen worden aangesproken op grond van de hypotheekschuld. Zolang partijen niet overgaan tot verdeling van de woning blijven partijen aansprakelijk voor de gehele hypothecaire geldlening die op de woning rust.

Wij kunnen u ook begeleiden in het gehele echtscheidingsproces, wij treden dan op als echtscheidingsbemiddelaar. Je legt samen met jouw ex-partner de afspraken vast in een zogenaamd echtscheidingsconvenant, een advocaat zal dan een verzoek tot echtscheiding indienen.

Wil je meer informatie? Neem dan contact met ons op via ons contactformulier en we helpen je graag verder.